為了貫徹落實(shí)黨的十八屆三中、四中全會(huì)精神，全面深化財(cái)稅體制改革，進(jìn)一步創(chuàng)新農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目財(cái)政資金投入方式，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和激勵(lì)作用，提高資金使用效益，特制定河南省農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)財(cái)政股權(quán)投資基金（以下簡(jiǎn)稱“股權(quán)投資基金”）運(yùn)營(yíng)方案。

一、基本原則

(一）政府引導(dǎo)、社會(huì)參與。通過(guò)股權(quán)投資基金方式，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，吸引社會(huì)資本，帶動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

(二）專業(yè)管理、市場(chǎng)運(yùn)作。財(cái)政部門(mén)委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)政資金實(shí)施股權(quán)投資基金運(yùn)作，充分利用受托管理機(jī)構(gòu)的專業(yè)優(yōu)勢(shì)和投資經(jīng)驗(yàn)，實(shí)施市場(chǎng)化運(yùn)作。

(三〉循環(huán)使用、滾動(dòng)支持。通過(guò)階段性投資、適時(shí)退出,實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金的良性循環(huán)和可持續(xù)使用，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)放大效應(yīng)。

(四）加強(qiáng)監(jiān)管、提升績(jī)效。加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管和投資項(xiàng)目管理，及時(shí)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)和跟跟問(wèn)效。加強(qiáng)受托機(jī)構(gòu)管理，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范體系和激勵(lì)約束機(jī)制。

二、管理主體與職責(zé)

股權(quán)投資基金由省財(cái)政廳（省農(nóng)開(kāi)辦，下同）委托河南省農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)公司（以下簡(jiǎn)稱省農(nóng)業(yè)公司或受托機(jī)構(gòu)）實(shí)施運(yùn)營(yíng)。

(一）省財(cái)政廳職責(zé)

1.?依據(jù)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)政策確定投資方向和投資重點(diǎn)。

2.?確定基金規(guī)模與基金管理政策。

3.?負(fù)責(zé)基金運(yùn)作的重大事項(xiàng)協(xié)調(diào)與決策。

4.?監(jiān)督受托方資金的使用。

5.?建立跟蹤問(wèn)效機(jī)制，對(duì)受托方履行職責(zé)情況進(jìn)行績(jī)效考評(píng)。

6.?對(duì)不符合規(guī)定投資方向的項(xiàng)目擁有一票否決權(quán)。

(二）省農(nóng)業(yè)公司職責(zé)

1.?代表政府履行出資人職責(zé)。

2.?受托管理基金，募集社會(huì)資金，履行監(jiān)管義務(wù)。

3.?建立科學(xué)合理的項(xiàng)目遴選機(jī)制、盡職調(diào)査流程、投資決策程序和投后管理制度。

4.?建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度。

5.?建立預(yù)警機(jī)制，防范和及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)。

6.?對(duì)國(guó)有資本保值增值負(fù)責(zé)。

三、股權(quán)投資基金的設(shè)立和使用方式

(一）基金設(shè)立。從國(guó)家安排的農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目中央、省財(cái)政資金中拿出一部分，省農(nóng)業(yè)公司自籌和社會(huì)融資(統(tǒng)稱省農(nóng)業(yè)公司籌資）不低于財(cái)政資金的1倍，共同設(shè)立股權(quán)投資基金。

(二）基金使用方式?；鸬氖褂每筛鶕?jù)企業(yè)成長(zhǎng)階段、發(fā)展空間等選擇直接股權(quán)投資、設(shè)立股權(quán)投資基金（創(chuàng)投基金、并購(gòu)基金等）或與社會(huì)資本聯(lián)合投資等方式。

四、投資方向與投資要求

(一）投資方向

1.?國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目投資方向和投資重點(diǎn)。

2.?省委省政府支持的農(nóng)業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，重點(diǎn)選擇帶動(dòng)河南省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化集群和都市生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展的非上市龍頭企業(yè)和與之關(guān)聯(lián)的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體。

3.?不得投資于國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)禁止或限制投資的領(lǐng)域和環(huán)節(jié)。

(二）投資要求

1.?單一項(xiàng)目的投資額占被投資企業(yè)股權(quán)原則上不超過(guò)30%，不做第一大股東。

2.?單一項(xiàng)目投資額原則上不超過(guò)年度股權(quán)投資基金規(guī)模的20%0，投資期限一般不超過(guò)7年。

五、基金管理

(一）發(fā)布指南。省財(cái)政廳向社會(huì)公開(kāi)發(fā)布項(xiàng)目申報(bào)指南，明確基金規(guī)模、投資方向和投資重點(diǎn)。

(二）項(xiàng)目選擇。省農(nóng)業(yè)公司通過(guò)盡職調(diào)查、可行性分析、投資方案談判等遴選項(xiàng)目。

(三）項(xiàng)目決策。成立股權(quán)投資基金投資決策委員會(huì)，作為股權(quán)投資基金最高投資決策機(jī)構(gòu)。省財(cái)政廳對(duì)擬投項(xiàng)目就投資方向、產(chǎn)業(yè)政策等行使一票否決。

????(四）投后管理。受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)情況，按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，向被投資企業(yè)委派董事、監(jiān)事、財(cái)務(wù)總盟等高級(jí)管理人員，依法依規(guī)履行管理職責(zé)。

六、退出機(jī)制

(一）退出時(shí)機(jī)。按照投資協(xié)議，達(dá)到一定投資年限或約定投資條件的（如企業(yè)上市、投資實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)），應(yīng)適時(shí)退出；當(dāng)發(fā)生重大政策調(diào)整或企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)菅業(yè)績(jī)持續(xù)下滑、核心管理團(tuán)隊(duì)、經(jīng)菅戰(zhàn)略發(fā)生重大變動(dòng)等情況，無(wú)法按照預(yù)期約定實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)的，應(yīng)及時(shí)退出。

(二）退出方式。根據(jù)項(xiàng)目具體情況，可采取回購(gòu)、上市、轉(zhuǎn)讓、清算等方式退出。

(三）退出決策。省農(nóng)業(yè)公司對(duì)項(xiàng)目退出時(shí)機(jī)、退出方式、退出價(jià)格等形成退出方案，經(jīng)投資決策委員會(huì)通過(guò)并報(bào)省財(cái)政廳備案后實(shí)施退出。

七、收益分配與使用

(一）收益構(gòu)成。股權(quán)投資基金的收益包括投資項(xiàng)目的現(xiàn)金分紅、項(xiàng)目退出的本金和收益、基金閑置資金的利息收入等投資收益。

(二）滾動(dòng)使用。財(cái)政資金退出收回的本金及收益在股權(quán)投資基金專用賬戶中滾動(dòng)留存，按照本方案確定的投資方向繼續(xù)實(shí)施再投資。如遇重大政策調(diào)整，依政策規(guī)定執(zhí)行。

八、風(fēng)險(xiǎn)控制

(一）資金專戶管理。省農(nóng)業(yè)公司在銀行開(kāi)立股權(quán)投資基金專用賬戶，?？顚Ｓ茫瑢Ｙ~核算。

(二）建立完善投資管理和風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立完善的市場(chǎng)化運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。包括投資選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)、盡職調(diào)查流程、投資決策程序、投后管理制度、重大事項(xiàng)報(bào)告制度、退出管理制度、風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制、內(nèi)部績(jī)效考核制度等，并報(bào)省財(cái)政廳備案。

(三）信息報(bào)送。受托管理機(jī)構(gòu)每半年向省財(cái)政廳報(bào)送股權(quán)投資基金運(yùn)營(yíng)報(bào)告，內(nèi)容包括專用賬戶資金往來(lái)情況、已投資項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)管理情況、項(xiàng)目調(diào)研與儲(chǔ)備情況、社會(huì)ft資進(jìn)展情況、基金投資收益和投資退出情況等；及時(shí)報(bào)告基金運(yùn)作過(guò)程中的重大事項(xiàng)及省財(cái)政廳要求報(bào)送的其他信息。

九、考核監(jiān)督

(一）建立考核評(píng)價(jià)機(jī)制。省財(cái)政應(yīng)建立對(duì)股權(quán)投資基金的考核評(píng)價(jià)機(jī)制，引入第三方機(jī)構(gòu)，對(duì)基金的投入、使用和管理情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，并在一定范圍內(nèi)公布績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

(二）監(jiān)督評(píng)價(jià)的內(nèi)容。包括：受托機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的情況、資金使用的合規(guī)情況、勤勉盡責(zé)情況、制度流程的建立和執(zhí)行情況、投資與管理的專業(yè)水平、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)和收益情況等。

(三）建立激勵(lì)約束機(jī)制。根據(jù)績(jī)效考評(píng)情況，調(diào)整年度財(cái)政資金投入額度；對(duì)于出現(xiàn)嚴(yán)重失職、失誤或違規(guī)情況，對(duì)基金管理造成重大不良影響或不良后果的，追究其相應(yīng)責(zé)任。